Eine Ausbildung kann teuer sein, doch nicht alle Kosten müssen selbst getragen werden. Unter bestimmten Umständen ist es möglich, Ausbildungskosten von der Steuer abzusetzen. Hier erfährst du, welche Ausbildungskosten steuerlich absetzbar sind und wie du dabei vorgehen solltest.
Erstausbildung oder Zweitausbildung?
Entscheidend für die steuerliche Absetzbarkeit von Ausbildungskosten ist, ob es sich um eine Erstausbildung oder eine Zweitausbildung handelt. Eine Erstausbildung ist die erste berufliche Ausbildung nach dem Schulabschluss oder der ersten Berufstätigkeit. Eine Zweitausbildung liegt vor, wenn du nach Abschluss einer ersten Ausbildung eine weitere Ausbildung absolvierst, beispielsweise ein Studium oder eine Weiterbildung. In der Regel können Ausbildungskosten für eine Zweitausbildung vollständig von der Steuer abgesetzt werden, während für eine Erstausbildung nur bestimmte Kosten absetzbar sind.
Welche Ausbildungskosten sind absetzbar?
Für eine Erstausbildung können in der Regel die folgenden Ausbildungskosten steuerlich geltend gemacht werden:
- Ausbildungskosten für ein Studium oder eine berufliche Schule
- Fahrtkosten zwischen Wohnort und Ausbildungsstätte
- Kosten für Fachliteratur und Arbeitsmittel
- Kosten für Prüfungen und Prüfungsvorbereitungen
- Kosten für die Unterbringung am Ausbildungsort, beispielsweise Mietkosten
Wie gehe ich beim Absetzen von Ausbildungskosten vor?
Um Ausbildungskosten von der Steuer absetzen zu können, müssen diese in der Steuererklärung angegeben werden. Du solltest alle relevanten Belege und Rechnungen sammeln und aufbewahren. Es ist auch hilfreich, ein Ausbildungstagebuch zu führen, in dem du alle Ausgaben und Einnahmen während der Ausbildung festhältst.
Wann sollte ich einen Steuerberater konsultieren?
Wenn du unsicher bist, welche Ausbildungskosten steuerlich absetzbar sind oder wie du beim Absetzen vorgehen solltest, ist es ratsam, einen Steuerberater zu konsultieren. Dieser kann dir bei der Erstellung der Steuererklärung helfen und alle relevanten Fragen beantworten.
Weitere Tipps und Tricks
Achte darauf, dass du alle Ausbildungskosten richtig und vollständig dokumentierst.
Nutze Steuer-Apps oder -Programme, um die Steuererklärung einfacher und schneller zu machen.
Behalte alle Belege und Rechnungen mindestens zehn Jahre auf, um im Falle einer Steuerprüfung alle Nachweise vorlegen zu können.
Das Absetzen von Ausbildungskosten ist eine gute Möglichkeit, um finanziell entlastet zu werden. Mit diesen Tipps und Tricks solltest du in der Lage sein, deine Ausbildungskosten effektiv von der Steuer abzusetzen.